¡La UIF aprieta las tuercas! Nueva ofensiva contra el lavado y el terrorismo financiero

En una movida estratégica que busca blindar el sistema financiero y de pagos contra los delitos más oscuros, la Unidad de Información Financiera (UIF) ha lanzado un par de resoluciones que rediseñan las reglas del juego para un amplio espectro de "Sujetos Obligados". Las Resoluciones 199/2024 y 200/2024 profundizan el "Enfoque Basado en Riesgo" del Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI), poniendo la lupa sobre la identificación, evaluación y mitigación de riesgos de Lavado de Activos (LA), Financiación del Terrorismo (FT) y Financiamiento de la Proliferación de Armas de Destrucción Masiva (FP).

Resolución 199/2024: Bancos y Casas de Cambio en la Mira

Esta resolución actualiza la normativa para entidades financieras (Ley N° 21.526) y cambiarias (Ley N° 18.924), sustituyendo y modificando la Resolución UIF N° 14/2023. Los cambios son sustanciales e incluyen:

• Definiciones clave: Se actualizan términos como "Autoevaluación de riesgos", "Debida Diligencia" y "Operaciones Sospechosas" para alinearse con los estándares internacionales.
• Informe técnico de autoevaluación de riesgos: Ahora debe ser más detallado, considerando factores como clientes, productos, canales y zonas geográficas. Debe ser actualizado anualmente (bienal para cambiarias) y enviado a la UIF y al BCRA antes del 30 de abril de cada año.
• Declaración de tolerancia al riesgo: Las entidades deben definir el nivel de riesgo que están dispuestas a asumir, aprobado por la máxima autoridad.
• Políticas y controles mínimos: Se refuerzan las obligaciones de control de listas de terrorismo (RePET), identificación de PEPs (Personas Expuestas Políticamente), debida diligencia continua y monitoreo intensificado de operaciones inusuales.
• Conservación de documentación: Se extiende a 10 años el plazo para guardar registros de operaciones y clientes.
• Capacitación: Planes anuales obligatorios para todo el personal sobre LA/FT/FP.
• Oficial de Cumplimiento: Rol central con autonomía y responsabilidades ampliadas.

Resolución 200/2024: El Auge de los Pagos y Créditos No Financieros Bajo la Lupa

Esta norma, que deroga la Resolución UIF N° 76/2019, se centra en un sector en plena expansión: emisores, operadores y proveedores de servicios de cobro y/o pago (como tarjetas de crédito/compra/prepago, adquirentes, agregadores/subadquirentes, PSPCP) y proveedores no financieros de crédito. La Ley N° 27.739 los incorporó como Sujetos Obligados, y ahora la UIF les impone un marco regulatorio robusto, con un esquema de obligaciones similar al de la 199/2024:

• Definiciones específicas: Se adaptan términos a la realidad de este sector, detallando quién es "Cliente" en cada modalidad (titular de tarjeta, comercio adherido, tomador de crédito).
• Autoevaluación de riesgos anual: Obligatoria, con envío a la UIF y BCRA.
• Controles reforzados: Especial atención a operaciones con dinero en efectivo, transferencias electrónicas y monitoreo de perfiles transaccionales.
• Reportes Sistemáticos: Se establecen reportes mensuales de tarjetas de crédito (RMTC), transacciones en efectivo (RTE) y un reporte sistemático anual (RSA), con umbrales basados en el Salario Mínimo, Vital y Móvil (SMVM). Por ejemplo, los agregadores o subadquirentes deberán reportar transacciones consolidadas de usuarios de tarjetas de crédito que registren un monto mensual igual o superior a 13 SMVM.
• Plazos de implementación: Los nuevos Sujetos Obligados tienen hasta el 1° de mayo de 2025 para ajustar sus políticas, con plazos específicos para los primeros reportes e informes. La entrada en vigencia general es 30 días después de la publicación en el Boletín Oficial (18/01/2025).

Ambas resoluciones representan un endurecimiento significativo del control. La UIF busca cerrar las brechas por las que el dinero ilícito podría colarse, alineando a Argentina con las exigencias del GAFI. Para el ciudadano y las empresas, significa más requisitos de información y un monitoreo constante, pero también una mayor seguridad y confianza en el sistema financiero. ¡El cerco a los delincuentes se estrecha! Se recomienda a los sujetos obligados estar al tanto de las guías y capacitaciones que la UIF pueda difundir.